부동산임대사업자 부가가치세 확정신고 - 2023년 2기 (2024.01)

매년 1월, 4월, 7월, 10월은 부가가치세를 신고 및 납부한다.

1월은 부가가치세 확정신고를 진행하며(2023년 2기), 올해도 어김없이 홈택스를 이용해 부가가치세 신고 및 납부를 한다.

나는 부동산임대사업자로서, 신고 및 제출할 내용이 많지 않기에, 세금비서 서비스를 이용하는 방법을 기록해본다.

 

 

세금비서 서비스 이용여부를 물어본다. 세금비서 서비스를 사용.

 

세금비서 서비스 첫번째 화면, 사업자 정보를 확인한다.

 

입력서식 선택. 기본값으로 놔두고 다음으로 이동.

 

부동산임대공급가액명세서. 현재의 임차인 정보, 보증금, 월세내용 등을 입력 및 확인한다.

 

매출처별 세금계산서 합계표. 전자세금계산서로 발급한 매출내용이 자동으로 집계되어 나온다.

 

기타매출분. 부동산 보증금에 대한 이자내역이 자동으로 계산되어 나온다.

 

과세표준명세. 부가세를 계산하기위한 매출금액의 총합으로 보면 된다.

 

과세표준명세 팝업창.

 

매입처별 세금계산서 합계표. 이번같은 경우, 사업자용 금융인증서 구매비용과 세무사를 통해 진행한 수임료가 지출되었다.

 

전자세금계산서 발급세액공제신고서. 발행한 세금계산서 x 200원이 세액공제된다.

 

전자세금계산서 발급세액공제신고서. 다소 아쉽지만, 합계 계산된 내역을 수기로 입력해야 한다.

 

그 밖의 경김 공제세액 명세. 부가가치세를 홈택스를 이용한 전자신고를 하면 10,000원이 세액공제된다.

 

세금비서를 이용한 부가가치세 신고서 내용.

 

신고서 제출하기를 눌러, 부가가치세를 제출한다.

 

부가가치세 신고서를 제출하면, 인터넷지로와 연계하여 바로 부가가치세 납부가 가능하다.